El pasado 16 de agosto del presente año, la Dirección General de Facilitación Comercial y de Comercio Exterior de la Secretaría de Economía (en adelante “Secretaría” o “SE”) dio a conocer en el portal de internet del Servicio Nacional de Información de Comercio Exterior “SNICE” (https://www.snice.gob.mx/cs/avi/snice/empresa.cumplida.html) la convocatoria para participar en el “Piloto de la Empresa Cumplida en Comercio Exterior” (en adelante “ECCE” o “programa”), misma que puede consultarse aquí.

El ECCE tendrá como fin generar un modelo de acreditación de mejores prácticas en materia de cumplimiento normativo por parte de empresas mexicanas que realizan operaciones de comercio exterior.  

Este programa busca implementar facilidades administrativas y beneficios en las operaciones de comercio exterior con la finalidad de eliminar procedimientos, trámites y requisitos que resulten ineficientes o repetitivos y reducir costos al comercio exterior, en línea a compromisos internacionales en materia de facilitación comercial adquiridos por México en acuerdos comerciales como el Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (“T-MEC”) y ante organismos multilaterales como la Organización Mundial de Comercio (“OMC”).

La convocatoria invita a las empresas interesadas en ser consideradas en la primera etapa del programa a enviar un correo electrónico a la dirección [email protected] antes del 30 de septiembre de 2022, manifestando su interés en participar. Cabe mencionar que únicamente se seleccionarán 50 empresas de diferentes sectores y tamaño para participar en la primera etapa.

Por otra parte, se establecen una serie de requisitos que necesitan cumplir los interesados en participar en este programa, dentro de los cuales resaltan los siguientes:

• Haber realizado operaciones de comercio exterior durante los últimos 3 años.
• No contar con créditos fiscales firmes.
• Demostrar cumplimiento en las operaciones de comercio exterior.
• Contar con estructura organizacional y personal calificado para la administración del programa.
• Haber implementado un sistema de gestión de cumplimiento normativo.
• Contar con al menos una autoevaluación o auditoría interna en los últimos doce meses.

Asimismo, la convocatoria señala que los participantes deberán de cumplir con diversos elementos y criterios en materia de comercio exterior, fiscal y laboral, dentro de los cuales resaltan los siguientes:

• Clasificación arancelaria sobre mercancías de importación y exportación, así como mecanismos de apoyo para tener certeza respecto de la clasificación arancelaria utilizada.
• Métodos de valoración aduanera e instrumentos de apoyo para tener certeza respecto de la valoración aduanera aplicada.
• Instrumentos de apoyo para tener certeza respecto del origen de las mercancías y aplicación de preferencias arancelarias.
• Regulaciones y restricciones no arancelarias.
• Legal estancia y/o tenencia de las mercancías y su acreditación.
• Programa IMMEX / Certificación IVA-IEPS

Resulta importante mencionar que las empresas interesadas en participar en el programa deberán de responder el cuestionario de autoevaluación que se acompaña a la convocatoria, y que puede consultarse aquí en el cual se deberá de asentar información de la empresa sobre sus operaciones de comercio exterior, cumplimiento en materia fiscal y en materia laboral.

Posteriormente, la Secretaría realizará un proceso de auditoría bajo la modalidad de revisión de gabinete, en la cual se revisará el cumplimiento interno de los criterios normativos y, posteriormente, podrá realizar una visita de verificación en las instalaciones del interesado a fin de validar los aspectos que considere convenientes.

Cabe mencionar que, al momento, la SE no ha dado a conocer las facilidades administrativas y/o beneficios que tendrán los titulares del programa, por lo que habrá que estar atentos a su publicación.

Por último, consideramos que este proceso de autoevaluación es una excelente oportunidad para identificar riesgos y áreas de oportunidad dentro de la empresa y poder implementar acciones correctivas y preventivas, tendientes a contar con un sistema robusto de gestión de cumplimiento normativo, así como conocer los criterios de cumplimiento normativo de la SE.

En virtud de lo anterior, estamos a sus órdenes para cualquier duda o aclaración adicional que requieran en relación con el presente.

Este boletín fue elaborado por Jose Alberto Campos Vargas ([email protected]); Eduardo Sotelo Cauduro ([email protected]); María Luisa Mendoza López ([email protected]); Juan Carlos Jiménez-Labora Mateos ([email protected]); Fernando Josué Mancilla Hinojosa ([email protected]); Alejandro Ferro Fong ([email protected]) y Paloma Palma Camacho ([email protected]).